세금·절세
국내상장 vs 미국상장 ETF 세후 비교
같은 S&P500 ETF를 국내상장과 미국상장으로 샀을 때 분배금·매매차익 세금과 세후 금액을 비교해요.
값을 입력하고 비교하기를 눌러 보세요
세후 금액 차이 (해외상장 − 국내상장)
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국내상장 ETF 세후
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미국상장 ETF 세후
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세전 평가액
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같은 지수, 다른 세금
국내상장과 미국상장, 세금이 이렇게 달라요
S&P500을 추종하는 ETF라도 어디에 상장된 상품이냐에 따라 매매차익에 붙는 세금의 종류와 세율이 달라요.
투자 조건 입력
원금, 보유 기간, 기대 수익률과 그중 분배금 비중을 넣습니다.
다른 소득 입력
국내상장 ETF의 매매차익은 배당소득으로 잡혀 매도하는 해의 금융소득종합과세 여부에 영향을 줍니다.
세후 금액 비교
두 방식의 세후 금액과 세금 구성을 나란히 확인합니다.
계산 방법
- 국내상장 해외주식형 ETF(일반계좌): 분배금과 매매차익 모두 배당소득으로 15.4%(지방세 포함) 원천징수합니다. 매도한 해의 금융소득이 2,000만원을 넘으면 초과분은 다른 종합소득과 합산해 누진세율로 과세됩니다(비교과세 단순 반영).
- 미국상장 ETF: 분배금은 미국에서 15% 원천징수되고, 매매차익은 해외주식 양도소득세로 연 250만원 기본공제 후 22%(지방세 포함) 분리과세합니다. 매매차익은 금융소득종합과세에 합산되지 않습니다.
- ISA·연금계좌: 국내상장 ETF만 담을 수 있으며 세금 혜택 구조가 다르므로 이 계산기에서는 안내만 하고, 자세한 비교는 계좌별 세후 수익 비교기에서 확인할 수 있습니다.
- 분배금은 세후 금액을 매년 재투자한다고 가정했고, 환율 변동과 매매 수수료, 국내상장 ETF의 과표기준가격 차이는 반영하지 않았습니다.
자주 묻는 질문
국내상장 미국 ETF가 무조건 불리한가요?
그렇지 않습니다. 매매차익이 작거나 다른 금융소득이 적어 2,000만원 기준을 넘지 않으면 15.4%로 끝나 22%보다 낮을 수 있습니다. ISA·연금계좌에 담으면 과세이연과 저율과세 혜택도 받을 수 있습니다.
미국상장 ETF의 250만원 공제는 매년 쓸 수 있나요?
네. 해외주식 양도차익 기본공제 250만원은 매년 적용됩니다. 해마다 일부를 팔았다 다시 사 공제를 활용하는 방법도 있지만, 이 계산기는 마지막 해에 한 번 매도한다고 가정합니다.
국내상장 ETF 매매차익도 금융소득종합과세에 들어가나요?
국내상장 해외주식형 ETF의 매매차익은 배당소득으로 과세되므로 금융소득에 포함됩니다. 매도하는 해에 차익이 크면 2,000만원을 넘어 종합과세될 수 있습니다.
건강보험료에도 영향이 있나요?
금융소득이 연 1,000만원을 넘으면 건강보험 소득에 전액 반영됩니다. 피부양자라면 금융소득종합과세·건보료 체크기로 함께 확인해 보세요.
환율은 어떻게 반영하나요?
두 방식 모두 원화 기준 같은 수익률을 가정했습니다. 미국상장 ETF의 양도차익은 원화로 환산한 차익에 과세되므로 환율이 오르면 세금도 늘어납니다.
계산 결과는 입력값과 단순화된 가정에 따른 추정치이며 투자 판단을 위한 참고용입니다.
