세금·절세
ISA 절세 계산기
같은 투자를 ISA와 일반계좌에서 했을 때 세후 금액을 비교하고, 비과세 한도와 9.9% 분리과세를 반영해요.
값을 입력하고 세후 비교하기를 눌러 보세요
ISA로 아끼는 세금
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ISA 세후 금액
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일반계좌 세후 금액
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ISA 만기 세금
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개인종합자산관리계좌
같은 투자도 ISA에 담으면 세금이 줄어요
ISA 안에서 생긴 이자·배당·매매차익은 계좌를 닫을 때 손익을 합쳐 한 번만 과세해요. 200만원(서민형 400만원)까지는 비과세, 넘는 금액은 15.4% 대신 9.9%만 내요.
유형과 납입액
일반형·서민형을 고르고 해마다 넣을 금액과 유지 기간을 넣습니다.
담을 자산과 수익률
국내상장 해외 ETF처럼 일반계좌에서 매매차익까지 과세되는 자산일수록 ISA 효과가 큽니다.
세후 비교
같은 투자를 일반계좌에서 했을 때와 세후 금액을 비교하고, 만기 후 연금계좌 이체까지 검토합니다.
계산 방법
- ISA: 해마다 수익을 과세하지 않고 그대로 굴린 뒤, 만기에 (평가금액 − 납입원금) 중 비과세 한도를 넘는 부분에 9.9%(지방세 포함)를 매깁니다.
- 일반계좌: 분배금·배당은 받을 때마다 15.4%를 떼고 남은 금액을 다시 투자합니다. 국내상장 해외·채권 ETF는 팔 때 매매차익에도 15.4%가 붙고, 국내 주식은 매매차익이 비과세입니다.
- 납입은 해마다 초에 넣는 것으로 가정하고, 연 2,000만원·총 1억원 한도를 넘는 금액은 ISA에 넣지 않습니다.
- 국내 주식 매매차익은 ISA 안에서도 과세 대상 소득이 아니므로, 국내 주식을 고르면 ISA 과세 대상은 배당분으로 계산합니다(국내 주식 매매손실의 손익통산 등 세부 규칙은 단순화).
- 일반계좌의 금융소득이 연 2,000만원을 넘어 종합과세되는 경우와 수수료는 반영하지 않았습니다. 실제로 종합과세 대상이라면 ISA의 효과는 더 커집니다.
자주 묻는 질문
3년이 지나면 꼭 해지해야 하나요?
아닙니다. 의무 가입 기간이 3년일 뿐 만기를 더 길게 정하거나 연장할 수 있습니다. 다만 비과세 한도는 계좌 전체 기간에 한 번 적용되므로, 만기에 해지하고 새로 가입해 한도를 다시 쓰는 방법을 많이 씁니다.
3년 전에 해지하면 어떻게 되나요?
의무 가입 기간 전에 해지하면 그동안 받은 세제 혜택이 추징되어 일반계좌와 같은 15.4% 세율이 적용됩니다. 납입 원금 범위 안에서 중도 인출은 가능합니다.
국내 주식만 사면 ISA가 필요 없나요?
국내 주식 매매차익은 일반계좌에서도 비과세라 효과가 작습니다. 배당만 절세되므로, 배당이 많은 종목이나 국내상장 해외 ETF·채권을 담을 때 ISA 효과가 커집니다.
손실이 난 상품도 합쳐서 계산하나요?
네. ISA는 계좌 안의 이익과 손실을 합친 순이익에만 과세합니다. 한 상품에서 손실이 나면 다른 상품의 이익과 상계되어 세금이 줄어듭니다.
만기 자금을 연금계좌로 옮기면 무엇이 좋나요?
만기일로부터 60일 이내에 연금저축·IRP로 옮기면 이체액의 10%(최대 300만원)를 추가로 세액공제 대상에 넣을 수 있습니다. 연금저축·IRP 세액공제 계산기에서 환급액을 확인해 보세요.
누구나 가입할 수 있나요?
만 19세 이상 거주자(근로소득이 있으면 만 15세 이상)가 가입할 수 있습니다. 다만 직전 3개 과세기간 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상이었다면 가입할 수 없습니다.
계산 결과는 입력값과 단순화된 가정에 따른 추정치이며 투자 판단을 위한 참고용입니다.
